Krypto-Steuerrechner für Deutschland, Österreich und die Schweiz

Mit dem Krypto-Steuerrechner siehst du in einer Minute, ob ein Verkauf von Bitcoin, Ether oder einem anderen Coin Steuer kostet und in welcher Höhe. Er rechnet nach drei Rechtsordnungen: Deutschland mit der einjährigen Haltefrist und der Freigrenze von 1.000 Euro, Österreich mit dem Sondersteuersatz von 27,5 Prozent auf Neuvermögen und die Schweiz, wo private Kursgewinne grundsätzlich steuerfrei sind. Unten steht, was die Felder bedeuten und an welchen Stellen eine Schätzung von der späteren Veranlagung abweichen kann.

Wichtig vorab: Der Rechner liefert eine Schätzung. Er kennt weder dein übriges Einkommen noch andere Veräußerungsgeschäfte im selben Jahr, Verlustvorträge oder Besonderheiten wie gewerblichen Handel. Für die Steuererklärung brauchst du eine vollständige Aufstellung aller Transaktionen, und bei größeren Beträgen lohnt sich ein Steuerberater.

So benutzt du den Krypto-Steuerrechner

Schritt für Schritt

1. Wähle das Land, in dem du steuerpflichtig bist: Deutschland, Österreich oder Schweiz. Maßgeblich ist dein Wohnsitz, nicht der Sitz der Börse.
2. Trage Kaufdatum und Kaufpreis ein. Der Kaufpreis ist das, was du inklusive Gebühren in Euro bezahlt hast. Bei mehreren Käufen rechnest du jeden Kauf einzeln, weil jeder seine eigene Haltefrist hat.
3. Trage Verkaufsdatum und Verkaufserlös ein, ebenfalls nach Abzug der Gebühren. In Deutschland zählt auch der Tausch in einen anderen Coin als Verkauf; dann setzt du den Euro-Wert des erhaltenen Coins zum Tauschzeitpunkt ein.
4. Für Deutschland: Gib deinen persönlichen Grenzsteuersatz an, also den Satz, mit dem der letzte verdiente Euro besteuert wird. Er liegt zwischen 14 und 45 Prozent. Wähle, ob Solidaritätszuschlag anfällt und ob du Kirchensteuer zahlst (8 oder 9 Prozent).
5. Für Österreich: Gib an, ob die Coins vor oder nach dem 28. Februar 2021 gekauft wurden. Der Rechner setzt für Neuvermögen 27,5 Prozent an.
6. Lies das Ergebnis: Gewinn, ob die Haltefrist erfüllt ist, ob die Freigrenze greift, und die geschätzte Steuer aufgeteilt nach Einkommensteuer, Soli und Kirchensteuer.

Die Regeln in Deutschland: § 23 EStG

Bitcoin und andere Kryptowerte im Privatvermögen sind für das deutsche Steuerrecht andere Wirtschaftsgüter. Gewinne aus ihrem Verkauf gehören zu den privaten Veräußerungsgeschäften nach § 23 Absatz 1 Satz 1 Nummer 2 EStG. Steuerpflichtig ist ein Verkauf nur dann, wenn zwischen Anschaffung und Veräußerung nicht mehr als ein Jahr liegt. Hast du einen Coin am 10. März 2025 gekauft, ist ein Verkauf ab dem 11. März 2026 nicht mehr steuerbar. Der Gewinn zählt dann auch nicht zur Freigrenze.

Innerhalb der Frist gilt: Gewinn ist Verkaufserlös minus Anschaffungskosten minus Werbungskosten, also vor allem Handelsgebühren. Hast du denselben Coin mehrfach zu verschiedenen Preisen gekauft, musst du bestimmen, welche Einheiten du verkaufst. Das BMF-Schreiben vom 6. März 2025 zu Kryptowerten lässt dafür das FIFO-Verfahren zu, bei dem die zuerst gekauften Einheiten als zuerst verkauft gelten. Der Rechner nimmt einen einzelnen Kauf an, deshalb musst du bei Teilverkäufen aus mehreren Käufen die Posten selbst trennen.

Freigrenze 1.000 Euro: kein Freibetrag

Seit dem Steuerjahr 2024 bleiben Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften steuerfrei, wenn der Gesamtgewinn im Kalenderjahr weniger als 1.000 Euro beträgt. Das ist eine Freigrenze, kein Freibetrag, und der Unterschied ist teuer. Bei 999 Euro Gewinn zahlst du nichts. Bei 1.000 Euro ist der gesamte Betrag steuerpflichtig, nicht nur der Teil über der Grenze. Ein Euro mehr Gewinn kann bei einem Steuersatz von 30 Prozent also rund 300 Euro Steuer auslösen.

Die Grenze gilt für alle privaten Veräußerungsgeschäfte eines Jahres zusammen, nicht pro Coin. Gewinne aus Gold oder anderen Wirtschaftsgütern zählen mit, Verluste aus solchen Geschäften mindern die Summe. Ehepartner haben bei Zusammenveranlagung jeder eine eigene Grenze; übertragen lässt sie sich nicht. Der Rechner prüft die Grenze nur für den einen Verkauf, den du eingibst. Hast du im selben Jahr weitere Gewinne, kann die Summe über 1.000 Euro liegen, obwohl der Rechner Steuerfreiheit anzeigt.

Steuersatz, Soli und Kirchensteuer

Ein steuerpflichtiger Krypto-Gewinn wird mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert, nicht mit der Abgeltungsteuer. Der Eingangssteuersatz liegt bei 14 Prozent, der Spitzensteuersatz bei 42 Prozent, die sogenannte Reichensteuer bei 45 Prozent. Der Grundfreibetrag beträgt 2026 laut Steuertarif 12.348 Euro. Der Rechner multipliziert den Gewinn mit dem Grenzsteuersatz, den du eingibst. Das ist eine Näherung: Ein großer Gewinn kann dich in eine höhere Progressionsstufe schieben.

Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5 Prozent der Einkommensteuer, fällt aber nur an, wenn deine gesamte Einkommensteuer über einer Freigrenze liegt. Für 2026 nennt der Bund der Steuerzahler 20.350 Euro Einkommensteuer bei Einzelveranlagung und 40.700 Euro bei Zusammenveranlagung, darüber beginnt eine Milderungszone. Die meisten Angestellten zahlen deshalb keinen Soli. Die Kirchensteuer beträgt 8 Prozent der Einkommensteuer in Bayern und Baden-Württemberg und 9 Prozent in den übrigen Bundesländern. Dass sie als Sonderausgabe die Einkommensteuer etwas senkt, berücksichtigt der Rechner nicht.

Rechenbeispiel in Euro

Du kaufst am 1. Februar 2026 Bitcoin für 5.000 Euro inklusive Gebühren und verkaufst am 15. September 2026 für 8.000 Euro nach Gebühren. Der Gewinn beträgt 3.000 Euro, die Haltefrist ist nicht erfüllt, und 3.000 Euro liegen über der Freigrenze. Bei einem Grenzsteuersatz von 30 Prozent ergibt das 900 Euro Einkommensteuer. Zahlst du Soli, kommen 5,5 Prozent darauf, also 49,50 Euro. Mit 9 Prozent Kirchensteuer kommen 81 Euro hinzu. Die Schätzung liegt damit zwischen 900 und 1.030,50 Euro. Hättest du bis zum 2. Februar 2027 gewartet, wäre der Verkauf steuerfrei gewesen.

Österreich: 27,5 Prozent auf Neuvermögen

In Österreich gelten Kryptowährungen seit der ökosozialen Steuerreform als Kapitalvermögen. Laut Bundesministerium für Finanzen werden laufende Einkünfte und realisierte Kursgewinne mit dem Sondersteuersatz von 27,5 Prozent besteuert, unabhängig von der Haltedauer. Das betrifft Neuvermögen, also Coins, die nach dem 28. Februar 2021 angeschafft wurden. Altvermögen, das bis zu diesem Tag gekauft wurde, fällt unter die alte Spekulationsfrist von einem Jahr und ist heute steuerfrei, solange du es nicht nach Inkrafttreten der neuen Regeln für Lending oder Staking einsetzt.

Zwei Unterschiede zu Deutschland sind für die Rechnung wichtig. Der Tausch einer Kryptowährung in eine andere ist steuerneutral; die Anschaffungskosten gehen auf den neuen Coin über, und erst der Verkauf gegen Euro löst Steuer aus. Und Staking-Belohnungen aus der Validierung von Transaktionen werden bei Zufluss nicht besteuert, sondern mit Anschaffungskosten von null angesetzt, sodass beim Verkauf der volle Erlös steuerpflichtig ist. Inländische Anbieter ziehen seit 2024 die Kapitalertragsteuer direkt ab. Bei ausländischen Börsen erklärst du die Gewinne selbst.

Schweiz: privat steuerfrei, aber Vermögenssteuer

Für Privatpersonen in der Schweiz behandelt die Eidgenössische Steuerverwaltung Gewinne aus dem Kauf und Verkauf von Zahlungs-Token grundsätzlich als steuerfreie Kapitalgewinne. Verluste sind entsprechend nicht abziehbar. Der Rechner zeigt deshalb für die Schweiz in der Regel 0 Franken Einkommensteuer auf den Kursgewinn. Das gilt nicht, wenn die Steuerbehörde deinen Handel als gewerbsmäßig einstuft; entscheidend sind laut ESTV Art, Umfang und Finanzierung der Transaktionen. Dann wird der Gewinn als Einkommen besteuert.

Dafür unterliegt dein Bestand der kantonalen Vermögenssteuer. Du deklarierst die Coins zum Verkehrswert am 31. Dezember; die ESTV veröffentlicht für verbreitete Kryptowährungen Steuerwerte in ihrer Kursliste. Der Satz hängt von Kanton und Gemeinde ab, deshalb rechnet der Rechner sie nicht aus, sondern weist nur darauf hin. Staking-Belohnungen aus einem Pool gelten in der Schweiz als Ertrag aus beweglichem Vermögen und sind als Einkommen steuerbar, ebenso Mining-Erträge.

Typische Fehler bei der Krypto-Steuer

Der häufigste Fehler ist, die Freigrenze wie einen Freibetrag zu behandeln und 1.000 Euro vom Gewinn abzuziehen. Der zweite: Coin-gegen-Coin-Tausche zu vergessen. In Deutschland ist jeder Tausch innerhalb der Haltefrist ein steuerpflichtiger Vorgang, auch wenn nie Euro auf dem Konto landen. Der dritte betrifft die Haltefrist bei mehreren Käufen: Sie läuft für jeden Kauf getrennt, ein Sparplan hat also für jede Rate ein eigenes Datum. Viertens werden Gebühren oft doppelt oder gar nicht abgezogen. Trage sie entweder im Kaufpreis und im Erlös ein oder gar nicht.

Ein weiterer Fehler betrifft Derivate. Gewinne aus Futures und Perpetuals fallen in Deutschland nicht unter § 23, sondern als Termingeschäfte unter die Einkünfte aus Kapitalvermögen mit 25 Prozent Abgeltungsteuer und ohne Haltefrist. Dafür ist dieser Rechner nicht gebaut. Mehr dazu steht im Ratgeber /ratgeber/krypto-futures-steuer.

Das Ergebnis richtig lesen

Der Rechner zeigt dir drei Dinge: den Gewinn vor Steuer, ob die Ausnahmen greifen (Haltefrist, Freigrenze, Altvermögen, Schweizer Privatvermögen), und die geschätzte Steuer. Steht dort, dass die Freigrenze greift, gilt das nur, wenn du im Jahr keine weiteren privaten Veräußerungsgewinne hast. Steht dort ein Datum für die Steuerfreiheit, ist das der Tag, ab dem ein Verkauf dieses einen Kaufs nicht mehr steuerbar wäre. Die Steuer selbst ist eine Größenordnung für deine Planung, etwa um Geld für die Nachzahlung zurückzulegen. Die verbindliche Zahl steht erst im Steuerbescheid.

Ausblick: BMF-Referentenentwurf für Käufe ab 2027

Ende September 2026 hat das Bundesfinanzministerium den Referentenentwurf eines Gesetzes zur Reform der Besteuerung bestimmter Kryptowerte im Privatvermögen vorgelegt. Danach sollen Gewinne aus Tauschkryptowerten wie Bitcoin und Ether, die nach dem 31. Dezember 2026 angeschafft werden, mit 25 Prozent Abgeltungsteuer plus Soli und gegebenenfalls Kirchensteuer besteuert werden, ohne steuerfreie Haltefrist. Für ältere Bestände ist ein Bestandsschutz vorgesehen, ein Steuerabzug durch Anbieter ab 2028. Das ist ein Entwurf, kein Gesetz: Die für den 14. Oktober 2026 geplante Kabinettsbefassung wurde laut Börsen-Zeitung verschoben. Der Rechner rechnet nach geltendem Recht.

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Wie hoch dein Gewinn vor Steuer ist, rechnest du mit dem Bitcoin-Gewinnrechner unter /rechner/bitcoin-gewinn-rechner aus, inklusive Gebühren. Für einzelne Trades mit Break-even-Kurs eignet sich /rechner/krypto-trading-rechner, für Sparpläne /rechner/bitcoin-sparplan-rechner. Staking-Erträge schätzt du mit /rechner/staking-rechner. Vertiefend erklären die Ratgeber /ratgeber/krypto-freigrenze-1000-euro-ueberschritten, /ratgeber/anlage-so-krypto-ausfuellen, /ratgeber/krypto-tausch-steuer-oesterreich und /ratgeber/krypto-gebuehren-steuerlich-absetzen die Einzelheiten. Aktuelle Kurse findest du unter /marktdaten/maerkte.